Главная » ЭКОНОМИКА » Минфин предписал аудиторам блокировать средства подозрительных клиентов

Минфин предписал аудиторам блокировать средства подозрительных клиентов

Фoтo: Eвгeний Пaвлeнкo / «Кoммeрсaнтъ»

Нoвыe трeбoвaния aнтиoтмывoчнoгo зaкoнoдaтeльствa к буxгaлтeрaм o блoкирoвкe срeдств пoдoзритeльныx клиeнтoв рaспрoстрaнились и нa aудитoрскиe oргaнизaции, слeдуeт изо письмa Минфинa, дaтирoвaннoгo 10 aпрeля.

Сooбщaть o пoдoзритeльныx клиeнтax в Рoсфинмoнитoринг аудиторы, (то) есть и бухгалтеры, нотариусы и юристы, были обязаны и перед этим. Законодательно это требование закрепили в прошлом году. Такое весть не считается нарушением аудиторской тайны.

В России действуют с гаком 4 тыс. аудиторских организаций и 19,5 тыс. индивидуальных аудиторов. РБК направил требование в пресс-службу Росфинмониторинга.

В статистике Росфинмониторинга ((у)потреблять у РБК), в декабре предоставленной Группе разработки финансовых мер ровно по борьбе с отмыванием денег (FATF), нет данных о количестве сообщений об отмывании средств ото аудиторов. При этом в рамках обязательного контроля ото юристов поступило 69 сигналов за пятеро лет, с 2013-го по 2017 година, от адвокатов — всего восемь сигналов, целое в 2015 году, от ломбардов — от бога 277 тыс. Кредитные организации передали 61,3 млн сообщений о подозрении в отмывании средств ради пять лет. Треть, или 21,4 млн сигналов, поступили в 2017 году.

Рекламка на РБК www.adv.rbc.ru

Блокировки с санкции Росфинмониторинга

Свежий закон, накладывающий на аудиторов и бухгалтеров дополнительные дело, принят 18 марта. В это время в России проходила масштабная надзор ​FATF. Итоги оценки антиотмывочной системы станут известны в октябре.

Га поправкам, аудиторы должны:

  • разработать правила внутреннего контроля и вызывать на ковер ответственных должностных лиц;
  • идентифицировать бенефициарных владельцев компании-клиента;
  • фиксировать и содержать информацию.

Аудиторские организации могут предоставлять бухгалтерские обслуживание, совершать операции по поручению клиента, вести его активами и т.д. В этом случае они обязаны превратить в лед средства или иное имущество клиента маловыгодный позднее одного дня с даты его включения в палитра лиц, причастных к экстремизму и терроризму. Но блокировки коснутся и «маловыгодный дотягивающих» до включения в этот каталог лиц, но признанных подозрительными межведомственной комиссией.

Замораживание средств возможна только с разрешения Росфинмониторинга, подчеркивает компаньон компании НАФКО Павел Иккерт. «Шатия может нести важные обязательства по оплате, и блокировка причинит бизнесу существенные убытки вплоть по расторжения договора», — отметил некто.

Контроль за чиновниками

Еще одно новое соответствующее чему — выявлять среди клиентов публичных должностных лиц: чиновников, функционеров Центробанка, федеральных служб, госкорпораций, иностранных публичных должностных лиц и представителей международных организаций.

Возле высокой степени риска коррупции и хищения бюджетных средств ревизор должен принять такого клиента на уход только с письменного разрешения руководителя обособленного подразделения ровно по контролю и обязан определить источник происхождения средств, поделиться повышенное внимание к операциям таких клиентов и их родственников.

«Поправки добавят работы небольшим компаниям — в крупных организациях сие уже давно стало частью внутренних процедур», — пояснил РБК заведующий департамента аудиторских услуг КПМГ в России и СНГ Малый господин Алтухов.

Однако у банков больше полномочий подле проверке потенциальных клиентов: в отличие через аудиторов они могут запрашивать документальные подтверждения, подчеркивает компаньон EY Игорь Буян.

Ответственность — запрещение на профессию

Несоблюдение предписаний может обвернуться для аудитора претензиями при проверке со стороны Казначейства, предписаниями и штрафами, а в тяжелых случаях дисквалификацией. «Последствия могут вестись жесткими вплоть до исключения из саморегулируемой организации и отлучения с профессии», — предупредил Скандалист.

Изменения аудиторы восприняли без энтузиазма. «Пишущий эти строки надеемся, что новые требования и рекомендации будут в рамках стандартов проверки финансовой отчетности», — добавил Ера.

«Что касается перекладывания государственных функций, держи мой взгляд, в борьбе с терроризмом и коррупцией должны приложить руки все, и аудиторы должны знать своих клиентов и уменьшать. Ant. расширять работу с теми, кто вовлечен в криминальную операция», — считает Алтухов.

Подробнее о новых обязанностях аудиторов — в материале «РБК Pro».

Подпишитесь получи рассылку РБК.
Рассказываем о главных событиях и объясняем, как будто они значат.

Автор:
Ольгуша Агеева

При участии:
Превеликий Солопов

Оставить комментарий